Hva er skatteeffektivitet?

Skatteeffektivitet eksisterer når en investor eller person forfølger et handlingsforløp som minimerer skattetrykket hans.Konseptet med skatteeffektivitet eksisterer i flere hovedfasetter av næringsliv og personlig økonomi.Skatteeffektivitet er viktig når du bestemmer hvordan du skal investere.Det er også viktig når du bestemmer hvilken virksomhetsorganisasjonsstruktur du skal velge, og når du planlegger et eiendom og overlater penger til arvinger.

Skatteeffektivitet i alle sammenhenger betyr å gjøre et valg av en gjenstand over en annen, på grunnlag av at den valgte varen vil resultere ien senket eller redusert skattetrykk.I investeringssammenheng er for eksempel de mest skatteeffektive investeringene de som enten lar en person investere penger før skatt eller de som lar en person få midlene hans til å vokse uten å bli beskattet.Innenfor USA, for eksempel en 401 (k) plan og en tradisjonell individuell pensjonskonto (IRA), tillater enkeltpersoner å investere penger med dollar før skatt, noe som betyr at disse personene kan trekke noe som er satt inn i en IRA eller 401 (k)fra deres brutto skattepliktige inntekt.En Roth IRA er derimot en type investering i USA der investoren investerer med dollar etter skatt, men ikke beskattes på gevinster eller uttak.

I investering er det opp til den enkelte å bestemme hvilken kontotype som er mest fordelaktig for hans skattetrykk.For eksempel, hvis en person forventer å være i en lavere skattekonsoll ved pensjonering når han begynner å trekke eller ta distribusjoner fra sin IRA eller 401 (k), ville en standard skattefradrags IRA være hans beste alternativ.Hvis en person tror han vil være i en høyere skattekonsoll ved pensjonisttilværelse, bør han vurdere en Roth IRA i stedet.

Skatteeffektivitet er også et viktig konsept i eiendomsplanlegging.Den minst skatteeffektive måten for en person å arve er gjennom tarmprosessen.Dette skjer når ingen vilje er igjen og retten distribuerer eiendeler;Alle distribuerte eiendeler beskattes generelt av mottakeren.En person som skaper en tillit, derimot, kan oppnå maksimal skattelette og senke den skattepliktige verdien av boet hans dramatisk ved å fjerne eiendeler fra skifteretten eller tarmprosessen.Siden eiendelene i en ugjenkallelig tillit ikke går direkte fra den ene eieren til den andre, men i stedet eies av tilliten, kan det ikke oppstå skattetrykk når en person arver.