Hva er en indeksert livrente?

En indeksert livrente er en spesiell type livrente, som er en kontrakt som er gjort mellom et forsikringsselskap og en kjøper som gir en garantert inntekt, vanligvis for livet, til betalingsmottakeren eller annuitant.Det er ikke noe krav om at inntekten begynner umiddelbart etter kjøp, og faktisk er mange livrenter utsatt livrenter - det vil si at de vokser i verdi som en del av en pensjonsplanleggingsportefølje, med beslutningen om å konvertere til en garantert inntekt - eller annuitize - utsatt tilNoe poeng i fremtiden.Det er metoden som verdien akkumuleres som skiller indekserte livrenter fra alle andre livrenter.

De fleste faste livrenter vokser i verdi ved å tjene renter til en rente som er deklarert årlig av det utstedende forsikringsselskapet.En indeksert livrente er imidlertid en type fast livrente i USA, hvis rente er knyttet til ytelsen til en aksjemarkedsindeks som standarden og Poors 500 (S P500).Attraksjonen av faste livrenter, inkludert indekserte livrenter, er at det ikke er noen mulighet for tap av hovedstol.Hvis markedsindeksen som en indeksert livrente rente er basert på nedgang i måleperioden, tjener den ganske enkelt ingen renter for den perioden.Derimot, hvis aksjene som en variabel annuitets rektor er investert i verdi nedgang i verdi, mister eierkontoen rektor og Emdash;Dette betyr at grunnverdien til indeksen, mot hvilken gevinst eller tap beregnes som en prosent - tilbakestilles på annuitetens jubileumsdato.For eksempel, hvis en variabel livrente er investert i aksjer til en verdi av $ 100 000 amerikanske dollar (USD) på kjøpsdatoen, og disse aksjene mister 20% av verdien det første året, har livrenten mistet $ 20.000 USD og er nå verdt $ 80.000 USD.Hvis aksjene i det andre året er aksjene som er investert i gevinst 25%, eller $ 20.000, ved årsskutt, er variabelen livrente verdt $ 100.000 - akkurat der den startet.

Å bruke de samme figurene for indekserte livrenter gir dramatisk forskjellige resultater.Startverdien er $ 100.000 USD, og på slutten av det første året har den underliggende markedsindeksen tapt 20% - si fra 2000 til 1.600.Den indekserte annuitetsverdien er fremdeles $ 100 000 - ingen hovedstol gikk tapt fordi selv om renten er knyttet til markedsresultater, har ikke rektoren selv blitt investert i aksjer, men på slutten av det første året har baseline for beregning av endringen i verdiav markedsindeksen er tilbakestilling og Emdash;Nå er det 1600.Det andre året øker markedsindeksen med 25%, og avslutter andre året rett tilbake der det startet, på 2000.Renten for den indekserte livrenten, knyttet til indeksen, er satt til 25%, og den nye verdien av den indekserte livrenten ville være 25% høyere enn på begynnelsen av året, eller $ 125.000 USD.Den samme mengden penger, og det samme markedet - men to forskjellige typer livrente, og to helt forskjellige resultater.

Selvfølgelig kan et ustabilt marked være svært uforutsigbart, og forsikringsselskaper vil noen ganger sette grenser for rentene som er betalt av indekserte livrenter.En deltakelsesgrad, for eksempel, bestemmer hvilken prosentandel av markedsgevinsten som vil bli brukt.En deltakelsesrate på 75% vil bety at de 25% som markedsindeksen har opplevd i eksemplet, vil føre til en rente på 18,75%, eller 18 750 dollar.I tillegg vil de fleste forsikringsselskaper også pålegge renteindekserte livrenter i alle år.Forsiktige forbrukere som vurderer en indeksert livrente, vil sikre at deltakelsesgraden og renteslokket ikke er så stor at de vil gjøre noen markedsøkning meningsløst.

som alle andre annuitIES, indekserte livrenter har gunstig skattebehandling, med renter som ikke er tjent med skatt før de faktisk er utbetalt.Derimot er innskuddsbevis, pengemarkedsfond og andre sparekjøretøyer renteinntekter skattepliktige i året som de er kreditert, og dermed reduserer deres sammensatte kraft.vi vil.I mange tilfeller kan dette presse en mottaker inn i en høyere skattekonsoll, noe som resulterer i flere skatter som forfaller enn om livrenten hadde blitt annuitisert eller avviklet før eierne død.