Hva er en skjønnsmessig bobestyrer?

En skjønnsmessig bobestyrer er et individ eller firma som får ansvaret for å identifisere, velge og overvåke investeringsmuligheter på vegne av en eller annen type tillit.En tillitsmann av denne typen forventes å utføre disse oppgavene på en måte som er til fordel for mottakeren av dette fondet.Vanligvis må strategiene som brukes av en skjønnsmessig bobestyrer være i samsvar med eventuelle statlige forskrifter som for tiden er i kraft, et krav som videre tjener til å beskytte mottakerens interesser.For eksempel vil en skjønnsmessig bobestyrer som forvalter et fond i USA være ansvarlig for å handle i samsvar med ansattes pensjonsinntektssikkerhetslov fra 1974, ofte kjent som ERISA.

Det definerende kjennetegn ved en skjønnsmessig bobestyrer er muligheten til å ta beslutninger uten behov for å hele tiden konsultere plan sponsoren eller mottakeren.Dette gjør at bobestyreren kan bevege seg raskt hvis det er indikasjoner på at en eiendel som for øyeblikket er holdt av tilliten, er i ferd med å gjennomgå en slags verdi reduksjon i verdi, og dermed minimere sjansene for å oppleve et tap i plan eiendelene.Hvis bobestyrer identifiserer en investering som forventes å øke i verdien i løpet av en nær fremtid, har bobestyreren myndighet til å handle nå i stedet for å vente på tillatelse fra sponsoren eller mottakeren.Den skjønnsmessige bobestyreren kan selge en del av omløpsmidlene, anskaffe aksjer i denne nye sikkerheten og øke den samlede verdien av tilliten på mottakerens vegne.

Disse brede kreftene til investeringsovervåking og styring er noe forskjellige fra funksjonen til det som er kjent som en rettet bobestyrer.Denne typen bobestyrer er pålagt å samarbeide med Plan -sponsoren om forvaltning av tillitsmidler, og har vanligvis ikke muligheten til å ta beslutninger uavhengig av det arbeidsforholdet.En tillit som er satt opp med en rettet bobestyrer, har fordelen av å forhindre at enhver enkelt enhet gjør investeringer som påvirker verdien av denne tilliten, et aspekt som kan være viktig for plansponsoren.

En tredjepart som fungerer som en skjønnsmessig bobestyrer, kan være en person, men er mer sannsynlig å være en bank eller en slags investeringsselskap.Siden bobestyreren må overholde både bestemmelsene i tilliten og eventuelle gjeldende statlige forskrifter, gjennomføres regelmessige revisjoner av uavhengige regnskapsfirmaer på tilbakevendende basis.Dette hjelper til med å sikre at bobestyreren overholder alle gjeldende vilkår og faktisk opptrer til fordel for mottakeren.