Hvordan lager jeg en kontantstrømprojeksjon?

En kontantstrømsprojeksjon opprettes ved å estimere mengden innkommende midler og når de vil være tilgjengelige for bruk.Denne informasjonen blir deretter sammenlignet med penger som er eller vil skyldes av selskapet og tidsrammen de må betales i.Projeksjonen kan omfatte kortsiktige data, langsiktige data eller begge deler.Formelle, skriftlige kontantstrømfremskrivninger er en del av de fleste forretningsplaner og kan være nødvendige for rapporteringsformål, for å bli godkjent for et lån eller for å få nye investorer.Forholdet mellom tilstrømning og utstrømning er ofte visuelt representert med linje- eller søylediagrammer, slik at en seer lett kan se hvilke måneder som vil ha positiv flyt og hvilke som vil ha negativ flyt.

Det første trinnet i å skape en nyttig kontantstrømsprojeksjon er å bestemme denformålet med projeksjonen.Dette vil fortelle deg hvilken tidsramme du skal vurdere.For eksempel, hvis formålet er å projisere om selskapet vil tjene penger på slutten av regnskapsåret, trenger du bare å vite hvilke penger som vil gå inn og komme ut før årets slutt.Hvis formålet er å forutse behovet for midlertidig finansiering i løpet av mangler eller å avdekke den beste tiden for å gjøre en stor kapitalinvestering, må du vite hvordan inntekt og utstrømning sammenligner hver måned.

pengene som kommer inn med selskapet kallesKontantinnstrømning eller tilstrømning av virksomheten.Disse midlene kan komme fra investorinnskudd, omsetning fra salg av produkt eller service, overskudd fra salg av eiendeler, gaver, tilskudd eller lån.Du må samle alle tilgjengelige data om tilstrømning for den valgte tidsperioden.Det enklere stykket av dette tilstrømningspuzzle er kjent inntekt: i påvente av salg av eiendeler, planlagt inntekt som ikke er salg og utestående fakturaer.

Framtidig salg vil sannsynligvis utgjøre den største delen av innstrømningsnummeret ditt, men de kan være det vanskeligste stykket å estimere.Etablerte selskaper kan bruke historiske salgsdata for å projisere fremtidig salg.Hvis selskapet ditt er relativt ungt, vil du ikke ha tidligere salgsdata til mine, og du må samarbeide tett med salgspersonalet for å avgjøre hvilket salg som sannsynligvis vil lukke, hvor mye de vil få inn og når de vil skje.

Pengene som forlater selskapet kalles kontantutløp eller forretningsutstrømninger.Dette kan være utbetalinger for lønn, råvarer, forsikring, vedlikehold av fasiliteter og reklamekostnader.Når du monterer utstrømningstall for en kontantstrømsprojeksjon, må du inkludere alle regelmessig forekommende utgifter og alle kjente spesielle utgifter.Det kan også være lurt å planlegge for uforutsette utgifter.Mange selskaper forventer at ukjente utgifter vil være tilsvarende tre til fem prosent av det kjente utgiftsnummeret.

Det er viktig for det økonomiske helsen til et selskap at kontantstrømsprojeksjonen er så nøyaktig som mulig.En uventet mangel kan forlate selskapet med regninger det ikke kan betale, så de fleste finanspersoner foretrekker å feile på siden av forsiktighet, undervurdere tilsiget litt og overvurdere utstrømningen litt.Når du arbeider med lånt finansiering, må du imidlertid huske at å låne penger selskapet ikke virkelig trenger å skape bortkastet utstrømning i form av renten som er betalt på disse midlene.